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携起手来 共御风险
----审计处致全体教职工的公开信
发布时间:2022-03-22  查看次数:
亲爱的各位同事:
极不平凡的2021年已经结束,极富期盼的2022年已经开始。过去的一年中,学校审计工作也取得了一些成绩,我们深知,这与全校师生的大力支持与积极配合密不可分!在此我们致以衷心的感谢!
在近年来的审计工作中,特别是2021年省审计厅经济责任审计,发现一些反复出现的风险点,还需要我们在今后日常工作中加以注意,现梳理主要内容如下:
一、接收发票时,注意检查一下信息是否齐全、正确。发票及附件(例如附的明细)应使用税务部门现行法定样式;抬头名称应为学校全称,不能是校内机构,抬头为个人的发票是不能在单位报销的;开具日期应完整;内容要与实际业务一致;品名、单价、数量等信息应齐备;如有附件应齐全。
二、采购时,整体业务要一同办理审批,注意避免拆分;报销时,应按学校财务制度规定履行审批手续。特别注意各级领导的签字要完备。
三、招标时,应按学校招标采购管理办法执行。当年同类型采购业务,应按合计金额确定采购方式。确实可实行部门自采的,比选档案要完整,参选单位提供的商品参数、性能及报价等关键资料,注意妥善保存。
四、签订合同时,我方主体应为学校,校内机构是不能作为合同主体的。合同签订日期应早于发票开具日期。款项结算应按合同约定付款。
五、使用资产时,接收点验、领用登记等手续应齐全。固定资产使用人变更,应及时办理移交手续。各项资产应做到账实相符,安全完整。
以上这些看似都是鸡毛蒜皮般的“小节”,所以经常被忽视,但这些又都是最基本的财务规范。财经纪律是严谨的,我们一不小心,就会被认定为严重的问题,带来许多不必要的麻烦。因此,我们发出倡议,大家共同努力,再认真点,再细心点,各部门负责人把关再严点。把这些违规违纪风险拒于校门之外,让它们在我校绝迹!为我们营造更加顺畅、舒心的工作环境!
再次感谢各位亲爱的同事!欢迎大家多给学校审计工作提意见、提建议!祝大家工作顺利、身体健康、生活幸福!
审计处
2022年3月18日